Эпицентр Александра и Галины Герег не платит НДС и продает товары из РФ

Гипермаркет стройматериалов "Эпицентр", владельцами которого являются Александр и Галина Гереги, уже 17 лет является лидером в данном сегменте украинской экономики. С 2003 года компания нарастила совокупную площадь торговых центров строительных и сопутствующих товаров до 1 миллиона квадратных метров, а также выбилась в лидеры по объемам импорта. Компания позиционирует себя как  социально-ответственный бизнес, а также является титульным спонсором украинской сборной по футболу, представляющей страну на самых знаменитых мировых аренах. Однако, несмотря на такую видимую «открытость» и репутацию «Эпицентр» до сих пор пользуется цепочками разнообразных фиктивных контор и прокладок, позволяющих ему экономить сумасшедшие деньги на налогах. Расследование журналистов подобных схем привело их к родственникам Гереги, семейству некоего Игоря Бурмы, поставщикам из РФ и схемам на таможне.

Семейный бизнес Леонида и Игоря Бурма

В интернете почти нет информации о предпринимателе по имени Игорь Бурма. В базе  он значится руководителем трех предприятий – "Укрброксервис", "Укрброксервис-Украина" и торгового дома "Трейд Груп". Последнее специализируется на оптовой торговле, работает с 2013 года и имеет 6 млн грн в статутном капитале. Учредители - Татьяна Суржик и Жанна Ткаченко, на которых детальнее остановимся ниже. ООО "Торговый дом "Трейд Груп" поставляет товары другому ООО - "Премьер Декор". Бенефициаром этой компании является та же Жанна Ткаченко, а директором - Леонид Бурма, ее свекр, отец Игоря Бурмы.

Старшему Бурма 80 лет и последние годы он не встает с кровати. Впрочем, это не мешает ему успешно руководить предприятием с пунктами растаможки в Черниговской и Ровенской области. Фирма зарегистрирована в Черновцах, есть офис в Киеве. В сети можно найти  об ООО "Премьер Декор" от бывшего сотрудника, который назвал себя Петром Ленцовым. По его словам, киевский офис находится в ангаре одной из промзон за станцией метро "Лесная". В офисе – всего лишь стол и стул, и один сотрудник, который за минимальную зарплату выполняет работу и бухгалтера, и логиста. Мужчина назвал фирму "шарашкой" и подтвердил, что она работает с "Эпицентром". Довольно странное партнерство. Зарегистрированная в Черновцах фирма с очевидно номинальным директором и куском ангара вместо офиса с одной стороны, а с другой - крупнейший в стране импортер стройматериалов и товаров для дома.

Выходит, возглавляемое 80-летним прикованным к постели пенсионером предприятие оказалось эффективнее, чем целый импортный отдел "Эпицентра"? Как удалось установить, ООО "Премьер Декор" не просто работает с крупнейшей торговой сетью, а выступает прокладкой при импорте продукции. 

Как превратить Porsche Cayenne в плинтус

Напомним, с 1 июля 2019 года в Украине вступило в силу так называемое правило "100 евро". Начиная с этого ценника, посылки облагаются 20% НДС. Нововведение задумывалось для того, чтобы вывести крупных импортеров на прямую работу с производителями и устранить практику занижения инвойсов. Как работает схема с инвойсами? По договоренности с поставщиком импортер занижает стоимость товара в счете и договоре, например, в 10 раз. Разницу, как правило, доплачивают наличными. Так госбюджет получает в 10 раз меньше поступлений от НДС. По аналогичной схеме работает контрабанда. Поскольку такие нарушения выявить довольно просто, многие крупные предприятия прикрывались фирмами-прокладками, чтобы в случае чего списать махинации на них. Таможня годами пыталась заставить бизнес отказаться от работы с прокладками, например, ставя индикативную стоимость выше контрактной. И это сработало: большинство крупных игроков перешли на прямые контракты с производителями. Но не "Эпицентр" - компания до сих пор работает через посредников. 

Как упоминалось выше, основной поставщик "Эпицентра" - ООО "Премьер Декор". За последние 2 года эта фирма поставила "Эпицентру" товаров на 150 млн грн. Сеть занимает 94% в общем обороте, то есть ООО "Премьер Декор" работает практически только на "Эпицентр" и, похоже, помогает ему "оптимизировать" налоговые расходы. Например, осенью 2019 года ООО "Премьер Декор", которое даже отдельного бухгалтера себе нанять не может, купило Porsche Cayenne за 2,8 млн грн. В декабре автомобиль разбили (возможно, с налоговой целью) и потратили еще 300 тыс. грн на ремонт. Весь налоговый кредит по НДС от этого идет "Эпицентру". Языком налоговой схему можно описать так: когда вы покупаете Porsche, а продаете плинтус, это называется "пересорт", и налоговая сразу блокирует регистрацию налоговых накладных. Если вы хотите купить люксовое авто, налоговая не даст отнести расходы к хозяйственным нуждам, потому что это не грузовик. Поэтому уплаченный НДС навсегда остается в бюджете. В случае с "Эпицентром" на эту сумму сеть смогла уменьшить выплату собственного НДС – так как ремонт авто уже вполне можно отнести к хознуждам. Нарушение закона налицо, но кто к уголовной ответственности 80-летнего немощного директора "Премьер Декор" не привлекали.

Как ОРДЛО и РФ превратить в Германию

Сотрудничество "Эпицентра" с прокладкой сводится не только к занижению НДС. По некоторым данным, фирма помогает торговой сети "легализовать" товары из России. На шестом году вооруженной агрессии РФ против Украины продавать товары российского производства означает значит добровольно снизить продажи и испортить свой же имидж. Эту проблему решает все то же ООО "Премьер Декор", а "Эпицентр" делает вид, что не знает о происхождении товара или же умышленно вводит покупателей в заблуждение, маркируя российский плинтус как немецкий. Так произошло с продукцией Dardan. На сайте производителем плинтусов указана Германия. Однако согласно семи таможенным декларациям за ноябрь 2019 года, поставщиком ТМ Dardan для ООО "Премьер Декор" выступает ООО "ТПГ "Солид"" из Свердловской области России. Указанная фирма не единственный поставщик из страны-агрессора. В сентябре 2019-го у ООО "Премьер Декор" было 15 таможенных деклараций от трех разных поставщиков с РФ. Работать с россиянами удобно по нескольким причинам. Во-первых, редкая компания откажется принять у покупателя наличные и снизить стоимость по договору в 10 раз. В ЕС договориться об этом гораздо сложнее. Во-вторых, российские поставщики - известный способ легализовать товар из ОРДЛО. Так, большинство импортных контрактов ООО "Премьер Декор" непрямые. Больше того, его системный поставщик не компания, а частное лицо - индивидуальный предприниматель Ирина Марковна Евтушенко из Краснодарского края. Регион соседствует с оккупированным Крымом и связан с ним Керченским мостом. И есть немаленький шанс, что ООО "Премьер Декор" везет продукцию с полуострова и реализует ее через "Эпицентры" во всех крупных городах Украины.

Получается целая семейная коллаборация. Выше упомянутая Татьяна Суржик - родная сестра Галины Гереги и одна из трех основательниц "Эпицентра". Вместе с бизнес-партнершей Жанной Ткаченко, Суржик основала торговый дом "Трейд Груп". До этого Ткаченко создала ООО "Премьер Декор". В обе фирмы Ткаченко назначила руководителями мужа Игоря и свекра Леонида Бурма соответственно. Компания сына поставляет товар компании отца, а та, в свою очередь, помогает "Эпицентру" проворачивать схемы с НДС и продавать российскую продукцию, а, возможно, и продукцию с оккупированных территорий Крыма и ОРДЛО, под видом европейской. И напоследок риторический вопрос: если поставщики и компания-прокладка напрямую аффилированы с семьей Герег, может ли руководство "Эпицентра" не знать о схемах на таможне и плинтусах из РФ?